为全面摸清学校专项资产底数，夯实国有资产管理基础，提高资产使用效益，科学合理地完成2027年度预算编制工作，保障学校国有资产管理工作顺利推进，根据《行政事业单位国有资产管理办法》及学校年度工作计划安排，特制定本实施方案。

一、工作目标与原则

通过本次专项资产清查，全面摸清学院重点资产家底，真实、完整地反映资产状况，进一步明晰产权关系。坚持“账账相符、账实相符”的原则，规范固定资产的购置、使用、调剂和处置行为，建立健全动态资产监管信息系统，优化资产配置，形成规范、长效的学校资产管理体系。

二、组织领导与职责分工

为加强组织领导，确保清查工作高效推进，成立资产清查工作小组，具体分工如下：

1.总务处：负责资产清查的牵头协调、系统技术支持、资产标签打印与发放；汇总各部门清查数据，组织集中核查与账务核对；起草全校资产清查报告。

2.财务处：负责资产价值核算，与总务处进行账账核对，协助处理资产盘盈、盘亏及报废的账务调整。

3.审计处：负责对清查全过程进行监督，对重点部门、重点资产进行抽查审计，确保数据真实合规。

4.各部门（单位）：部门主要负责人为资产清查第一责任人，指定专人负责。资产管理员需按时完成本部门资产的自查、标签核对、信息更新及表格报送工作。

三、清查基准日、范围与内容

1.清查基准日：2025年12月31日。

2.专项清查资产范围：基准日前配置的部分资产，具体包括：笔记本电脑、复印机、多功能一体机、摄像机、照相机及镜头。

3.清查单位范围：校内所有教学、科研、行政及教辅单位。

4.延伸追溯：在清查过程中，若涉及上述专项资产的其他关联问题，或发现其他类别资产存在账实不符、闲置浪费等情况，应一并追溯并纳入清查范畴。

四、工作步骤与时间安排

本次清查工作分为三个阶段，具体安排如下：

（一）第一阶段：单位自查（即日起至2026年12月20日）

各部门资产管理员需完成以下工作：

1.导出目录：从资产系统中导出本部门所属资产目录，作为清查基准台账。

2.现场逐一核对：携带台账深入现场，对每一项资产进行“账对物、物对账”的核对。重点核对：

资产标识：检查实物是否粘贴资产标签，标签编号是否与系统一致；未贴标签或标签模糊损坏的，须现场及时补贴或更换。

存放位置：确认资产实际摆放地点（具体到房间号）是否与系统记录一致。

管理人员信息：确认资产当前使用人、管理责任人与系统记录是否一致；人员发生变动的，须现场标注并及时在系统中更改。

3.差异标注与处理：

账实一致的，在“清查状态”中注明“正常”。

有账无物的，列为“盘亏”，需逐项查明去向并详细说明原因。

有物无账的，列为“盘盈”，需将资产名称、规格、数量、购置时间等信息详细填写在《资产清查差异明细表》内。

4.提交材料：各部门形成专项资产清查报告，连同签字盖章的《清查表格》《资产清查差异明细表》（纸质版），由部门负责人及资产管理员签字确认并加盖公章后，报送至行政楼205室总务处。

（二）第二阶段：集中核查（2026年12月21日—12月31日）

由总务处、财务处、审计处组成联合核查组，对校内所有部门进行集中核查：

1.技术核查：使用手持终端（PDA）或条码采集设备扫描资产标签，现场核验账物信息。

2.现场抽查：重点对盘亏、盘盈资产以及照相机、摄像机等贵重设备进行现场盘点，并拍照留存归档。

3.数据完善：针对核查发现的问题，现场指导部门资产管理员进行数据修改与完善，确保“一物一码一照片”档案齐全。

（三）第三阶段：账务核对与汇总（2026年12月31日前）

1.账账核对：总务处依据核查结果，与财务处进行账务支出核对，确保资产台账与财务账目一致。

2.账物终审：总务处与各部门的台账、实物进行最终核对，达成“总务处与财务处账账相符、与各部门账账相符、账物相符”的工作目标。

3.结果上报：资产清查数据截止时间为2026年12月31日。清查结束后，总务处汇总全校数据，形成专项资产清查工作报告，提交学校审议。

五、工作要求与纪律

（一）高度重视，落实责任。各部门要充分认识资产清查对年度预算编制和资源配置的重要性。部门领导要亲自部署，认真组织自查，确保不走过场。本次清查结果将直接作为2027年相关资产新增配置的重要依据。

（二）认真清查，实事求是。要以高度负责的态度，真实、完整地反映资产的使用和管理状况。严禁瞒报、漏报、虚报。对清查中发现的盘亏、损坏等问题，要查明原因，明确责任。

（三）完善制度，长效管理。克服“前清后乱”现象，针对清查暴露出的管理漏洞，采取切实可行的整改措施。建立定期盘点、资产领用交回、标签常态化管理等机制，形成“购置—使用—调剂—处置”全生命周期的闭环管理体系。

武汉体育学院体育科技学院总务处

2026年10月12日